论文代写

基于風險矩陣的陜西SD農商銀行信貸風險管控探討

發布時間:2021-07-09 22:48 論文編輯:vicky

本文是一篇MBA畢業論文,在本文中,以 SD 農村商業銀行為例,通過分析該行目前的信貸活動狀況以及信貸風險的現狀和存在的問題,詳細分析了 SD 農村商業銀行業務的風險性質和成因,

本文件的案例分析結果總結如下:第一,本文在基于問卷調查的風險識別研究的基礎上,對 SD 農村商業銀行風險因素的來源和機制進行了詳細的實地調查研究,并通過問卷調查和訪談的方式識別出具體的風險因素。第二,基于矩陣的風險分析風險。利用風險矩陣對各風險因素發生的可能性和影響程度進行分類。將已識別到的風險列在風險矩陣中,得到各風險因素的風險水平。

第一章 緒論

1.1 研究背景與意義
1.1.1 研究背景
1992 年鄧小平南方談話之后,中國正式打開了全方位的改革開放格局,近幾年,農村的改革也不斷深化,特別是在近年來國家支持“三農”力度空前加大的背景下,中國資本合作部門不斷壯大,隨著農村商業銀行穩步提高的融資速度和連續模蔓延的銷售片區,在陜北地區農村商業銀行已經形成了一個綜合性、多方位的發展格局,其業務與片區都在不斷地豐富和發展。大力支持和支援了陜北農村地區的經濟發展,可以毫不夸張的說農村商業銀行是陜北農村金融系統中的領頭羊。SD 農村商業銀行隸屬于陜西省農村商業銀行,在陜西省金融市場中占有絕對中心的地位。截止 2019 年底,注冊資本已超過 9000 萬元,存款余額 62.16 億元,貸款余額 30.41 億元元。截止 2019 年底,SD 農村商業銀行的工作人員總共近 400 人。然而,隨著市場的不斷發展和信貸規模的不斷擴大,各種各樣的信用風險問題都對 SD 農村商業銀行的穩定運行產生了重大影響,甚至對除貸款外的其他業務的正常持續運行也都產生了不可忽視的負面沖擊。近年來,經濟下行壓力不斷加大,SD 農村商業銀行的貸款質量普遍下降,不良貸款有持續上升趨勢,銀行信貸風險的不利影響日益凸顯。因此,我們需要在農村商業銀行現有的資源水平的框架內,完善管理體制,提高防范和風險管理能力,本文分析了 SD農村商業銀行的信用風險,分析了其發展中遇到的問題,然后利用科學的工具進行研究分析,深入剖析了風險產生原因及影響程度,并試圖找到合適的方式方法來幫助信貸部門解決這些問題。
1.1.2 研究意義
目前,農村商業銀行正處于信貸風險不斷暴露的形式之下,特別是數據統計以來的三個主要時間段,這充分說明了農村商業銀行在農村經濟活動中的內在脆弱性。持續走高的不良貸款不僅影響農村商業銀行自身的健康運行,也關系到我國金融體系的穩定運行,更甚的是對整個國家的金融體系的安全發展和經濟的健康發展都有著進一步的影響。因此如何提高農村商業銀行防范和應對信貸風險的能力,以維護金融體系的穩定和安全,提高信貸資產質量,控制好信貸風險有著非常重要的意義。
.........................

1.2 國內外研究現狀
1.2.1 國外研究現狀
國外發達國家是我國早期研究海外市場信貸風險時所模仿的國家,國外的實體經濟比中國的發展早,市場化程度比中國早很多,也完善很多。金融機構在學術界進行的有關討論中,國外的信貸風險管理實踐開始在工業革命時期,其萌芽是亞當·斯密的關于國家財富的討論。國外許多學者不斷探索貸款風險管理問題,逐步形成了一個較為完善的理論系統,在綜合風險管理理論系統,其中比較有名的是全面風險管理理論、資產風險治理論以及資產負債風險管理理論、負債風險管理論。國外衡量信用風險的技術方法從定性分析發展到定量分析,近幾十年來創新的研究模式催生了信用風險管理模型,信用風險研究逐漸開放了數字化思維,研究者也開始關注與這些變化相關的風險,運用數學化模型是一種定量分析的方法,可以更清楚、更直接地研究信用風險。國外學者對信用風險測量方法的研究主要分為兩個階段:
第一階段:定性分析
這一階段主要基于豐富的市場經驗和管理決策方面的專家知識貸款。系統 5p、5級貸款分類法、5C 估價法等實例。
第二階段:財務指標模型
美國奧特曼教授(1968)提出了第一個最優信用風險管理模型,即 Z-Score 模型[1],其實際試驗方法是將三十多家已經破產的公司和其他數量相等的尚未破產的公司作為研究對象,作為測試樣本,利用誤差率確定基于資金的指標權重,并獲得了一個線性和多變量模型作為基礎評價。這個模型這大大提高了當時信用風險評估的準確性,在隨后的一段時間里,該模型得到了廣泛的應用和創新,許多其他定量模型在這一模型的基礎上也得到了創新發展,由此演進出很多其他的量化模型,Logistic 是其中知名度和使用率最高的一個。
圖 3.1 SD 農村商業銀行組織結構圖
圖 3.1 SD 農村商業銀行組織結構圖
............................

第二章 相關理論基礎

2.1 風險
2.1.1 風險及風險管理的定義
根據 COSO 2017 版的定義,風險是指風險因素發生的可能性和對實現戰略目標的影響度,以及對商業目標實現的影響。風險的主要特點有普通性、客觀存在性、隱藏性、可溯及既往性、必然存在性、引發資產減值性、可以管理性和不明確性等特點。
風險管理是指項目或企業環境中通過管理手段把引起風險的原因壓縮到最小的過程,COSO 在 2017 年版中將企業風險管理定義為:在創造企業價值的過程中通過組織戰略、管理方法的實施,維護公司的價值以使企業的物質價值達到最大化的管理過程,該過程需要以文化認同為基礎,以管理方法為手段,以企業價值最大化為目標。
2.1.2 風險管理的流程
風險管理過程通常分為三個階段::風險辨認→風險研討→風險控制。
風險管理第一步需要做的是風險辨認,只有風險通過了辨認與識別,并且在此基礎上進一步分析,了解導致風險事故發生的條件與因素,才能為制定風險處置方案和管理決策服務。風險識別是一項需要不斷進行不斷更新而且系統全面的工作,它要求風險管理者不要敏感而且不停的特別關注其初始風險因素的變化,并對其進行跟蹤,而且還要不停的摸索新的風險因素來源。
風險管理的第二個階段是風險研討。它要求企業根據自身的具體情況,在風險識別的基礎上,根據風險影響的潛在性和發生之后的影響程度,運用定性或定量的方法對已識別的風險類型進行分析和分類,以識別風險。這就要求企業要隨時關注和控制風險,為企業制定風險管控策略提供依據。
質量分析方面目前用于分析的方法很多,但大多都具有很強的主觀性,往往要根據分析人員的經驗和直覺,或者根據世界標準和慣例,對風險的大小、質量高低進行描述,定性分析的方法也有很多,比如問卷調查法、小組討論法、專家訪談法、面對面訪談、風險矩陣法等等。
.......................

2.2 信貸
2.2.1 概念與特征
信貸是不同經濟責任人之間表示一定借貸關系的經濟行為,它是一種特殊的經濟運動方式,在信貸活動的情況下,債權人扮演貨幣提供者的角色,債務人扮演以信用擔保使用貨幣到期償還的角色。信貸的定義分為廣義的和狹義的,廣義的信貸是指以銀行為中間人、以存款和貸款為活動內容的信貸活動的總稱,包括以貨幣存放、貸款發放、銀行結算為主題內容的一系列業務活動。狹義的信貸通常是指銀行的貨幣性貸款發放,即以銀行為主體的與客戶之間發生的貨幣資金的借貸行為。商業銀行經營的最主要的業務內容就是以貨幣資金的發放為主的信貸業務,通過貨幣資金發放然后按資金的時間價值收回本金和利息,扣除主營業務成本和其他業務成本后的余額就是銀行的利潤,所以貸款的發放是商業銀行凈利潤的主要來源。
信貸特征主要表現在償還性與升值性,這其中的升值性也是信貸的最根本特點。
2.2.2 信貸管理的原則
在充分尊重信貸運行規律的基礎上,商業銀行信貸管理應遵循以下幾個基本原則:
(1)安全性原則。商業銀行作為一家利潤需要持續不斷增長的公司,其目標不僅在于隨時創造新的利潤,而且還要實現風險的有效防控,這也是為長期發展下去的利潤最大化做準備。商業銀行資產規模與經營能力和風險管理水平密切相關,如果脫離本行實際情況而盲目追求規模最大化,就會出現“大發展”加“大不良”。
(2)經濟性原則。經濟原則是信用風險管理的基本經濟原則,信用風險管理的效益不應低于風險管理的成本。
(3)適應性原則。信用管理系統的規范必須是嚴絲合縫的,本行業的行業規范和相關的業界法律法規是銀行和信貸管理者所必須要遵守的,但同時也應與銀行管理層的職能和能力以及專業水平相適應。
(4)預防原則。風險是信貸活動永遠面臨的情況。信貸員工與債權人應積極提高信用風險防范意識,提高對信用風險的預測和識別水平,以便防患于未然。
(5)創新性原則。隨著信用風險因素的不斷變化,商業銀行應不停的創新和發展完善信貸管控的方法體系,及時借鑒國內外已經取得成功的管理方法和技術工具等,緊跟時代的變化順勢應變的改進信貸管理的方式方法和模式。
....................

第三章 SD 農村商業銀行現狀及風險識別........................17
3.1 SD 農村商業銀行概況.................................17
3.1.1 SD 農村商業銀行簡介.............................17
3.1.2 SD 農村商業銀行的放貸流程.............................18
第四章 基于風險矩陣的風險分析.........................27
4.1 風險矩陣欄目的確定..........................27
4.2 風險因素分析.........................29
第五章 信貸風險管理的優化策略..............................33
5.1 貸款環節優化設計.........................33
5.1.1 貸前優化................33
5.1.2 貸中優化...............................33

第五章 信貸風險管理的優化策略

5.1 貸款環節優化設計
5.1.1 貸前優化
第一,在全縣范圍內建立不良客戶共享制度。主要針對未進入黑名單但是由于某些原因不適宜發放貸款的客戶,一旦某網點經過調查認為不適宜發放貸款,就把該客戶信息共享到全縣范圍,并備注該客戶真實情況和不發放貸款的真實原因。當該客戶又去其他網點去申請貸款時,其他的客戶經理就先通過該共享制度了解情況,一來節省了調查的時間,二來降低了可能產生不良貸款的風險。此外,SD 農村商業銀行還可以與當地的工商、海關、法院、技術監督、財政、稅務等機關進行信息共享,再結合人行的征信多角度的去審核借款人的信用狀況。
第二,把評級正確與否納入考核。根據調查結果顯示,雖然 SD 農商行有明確的信用評級及額度測算標準,有很多客戶經理在評級時因為粗心不認真的緣故,導致評級授信過程有錯漏,導致風險的發生。因此,應將評級與授信的正確性納入常規考核打分中,激勵客戶經理認真對待,正確評級,嚴格執行信用評級及額度測算制度。每一筆貸款能否順利收回在發放之前管理就已經開始起作用了,每一個信貸人員在放貸之前進行貸前調查時都應慎之又慎,除了詳實的摸清企業的真實財力狀況,經營狀況,還要認真了解企業執權者的個人品德及還款意愿,做好信用等級評定工作,嚴格守好貸款發放環節的第一關。
表 2.1 銀行業金融機構普惠型小微企業貸款情況表
表 2.1 銀行業金融機構普惠型小微企業貸款情況表
....................

第六章 結論與展望

6.1 本文結論
銀行不是零風險行業,信貸部門也不是零風險部門,信貸與風險永遠是并存的,是難以避免的,信貸在產生收益的同時,也不可避免的帶來了一定的風險;因此,SD農村商業銀行必須采取有效的風險識別機制和風險控制措施進行信貸風險控制,如何降低信貸風險是其必須要解決的重大問題。雖然我國對信用風險的識別和防范工作取得了一定的進展,然而,這些成果大多集中在大型國有商業銀行和大規模金融機構中。農村商業銀行的內外部環境、經營體制等方面與其他商業銀行存在著巨大的差異,其信用風險也有著明顯的不同,因此,不應直接利用已有的成果,而應結合農村商業銀行的業務特點,提出有針對性的建議。
在本文中,以 SD 農村商業銀行為例,通過分析該行目前的信貸活動狀況以及信貸風險的現狀和存在的問題,詳細分析了 SD 農村商業銀行業務的風險性質和成因,結合SD 縣的社會經濟狀況,探討了 SD 農村商業銀行的信用風險管理,并進一步分析了存在風險的原因。最后,從多角度、多層次提出了 SD 農村商業銀行的信用風險防范機制和防范措施。
本文件的案例分析結果總結如下:
第一,本文在基于問卷調查的風險識別研究的基礎上,對 SD 農村商業銀行風險因素的來源和機制進行了詳細的實地調查研究,并通過問卷調查和訪談的方式識別出具體的風險因素。
第二,基于矩陣的風險分析風險。利用風險矩陣對各風險因素發生的可能性和影響程度進行分類。將已識別到的風險列在風險矩陣中,得到各風險因素的風險水平。
第三,基于風險分析的風險控制研究。針對 SD 農村商業銀行在風險分析過程中遇到的諸多問題,從四個方面提出了相應的風險防范措施:優化貸款前、貸款中、貸款后流程,優化內部控制項目、優化人才隊伍選拔和提名機制,以及優化外部信用環境。
參考文獻(略)
如果您有論文代寫需求,可以通過下面的方式聯系我們
點擊聯系客服

在線客服

售前咨詢
售后咨詢
微信號
Essay_Cheery
微信